בית מוצרים תכנון פיננסי קרן השתלמות
קרן השתלמות
קרן השתלמות היא סוג של קופת גמל, המיועדת לעובדים ועובדות שכירים או עצמאיים. מדובר בחיסכון לטווח בינוני וארוך, וככזה ההפקדות החודשיות צריכות לבטא את המטרות הכלכליות שלך לעתיד הרחוק.
קרן השתלמות היא קופת חיסכון לשכירים ולעצמאים. במקור היא נועדה לשמש את העובדים למימון השתלמויות (כגון כנסים מקצועיים ולימודי המשך), אולם כיום היא משמשת בעיקר כאפיק חיסכון כללי לטווח בינוני – האפיק היחיד שלא לטווח ארוך, שנותר פטור ממס אחרי הרפורמות במיסוי שוק ההון בישראל.
ראשית, מעט היסטוריה. קרנות ההשתלמות בישראל נולדו כקופת גמל לחיסכון שנועדה לממן למורים ולבעלי מקצועות אחרים השתלמויות וכנסים מקצועיים, לימודי תעודה או לימודי המשך. כיום הכסף יכול לשמש לכל מטרה, התנאים האטרקטיביים נשמרו, בהמשך נפרט בדיוק מהם היתרונות.
פתיחת קרן השתלמות יכולה להיעשות רק ממעמד של מעסיק – שפותח קרן עבור העובדים שלו, או של עצמאי – שפותח קרן עבור עצמו.
חיסכון בקרן השתלמות בצורה נכונה יכול להיות מתורגם בהמשך הדרך לרווחים של עשרות ואף מאות אלפי שקלים.
ברוב המקרים, העובד שעל שמו נפתחת הקרן יפקיד מדי חודש כ-2.5% מהשכר, והמעסיק שלו יפקיד עד 7.5% מהשכר – ניתן לבצע את ההפקדות לקרן ממלוא השכר, אך ברוב המקרים ההפקדה מבוצעת מתקרת שכר של 15,712 שקלים, תקרה שעד אליה הפקדות המעסיק אינן נחשבות כהכנסה בידי העובד ולכן העובד אינו משלם את שווי המס בגין הפקדת המעסיק, בנוסף – עד תקרה זו יהיו הרווחים שתצבור הקרן פטורים ממס רווח הון.
לאוכלוסיית העצמאים שתי תקרות שונות:
הפקדות יכולות להתבצע באופן שוטף (הפקדות חודשיות), כסכום חד פעמי (בדרך כלל בסוף השנה) או כשילוב בין האופציות.
כמובן שניתן להפקיד סכומים שמעבר לתקרה אך הטבות המס לא יוכלו מעבר לתקרות אלו.
התשואות המושגות בקרנות השתלמות נובעות מהשקעת נכסי הקרן במכשירים שונים כגון: ניירות ערך ונכסים לא סחירים, והרווח מעליית ערכם.
בעת בחירת ופתיחת קרן ההשתלמות, עליכם לבחור את מסלול ההשקעה הרצוי. המסלול מגדיר את מדיניות ההשקעה של הכספים, ובאופן גס ניתן לחלק אותם בחלוקה הבאה:
כל זאת, עם ההסתייגות שתשואה היא דבר שאינו מובטח כמעט בשום מקרה, וגם אם קרן השתלמות אחת עשתה תשואה מעולה בעבר, אין זה אומר שהיא תמשיך לעשות זאת גם בעתיד.
קרן השתלמות הופכת נזילה לאחר שש שנות וותק (משיכה של קה"ש בת פחות משש שנים תחויב במס בגובה 45% או השולי כגבוה מביניהם), לאחר שש שנות חיסכון ניתן לפדות את הקרן ללא תשלום מס הכנסה וללא תשלום מס רווחי הון על הרווחים שהצטברו (עד תקרה). ואולם, מי שיתאזר בסבלנות וימשוך את הכסף רק בעת הגעה לגיל פרישה, יוכל להימנע ממס רווחי הון, וגם ליהנות מהתשואה שהצטברה בקרן במשך שנים – שמתנפחת בקצב הולך וגובר מדי שנה, הודות לאפקט הריבית דריבית.
ישנם שלושה מקרים חריגים שמאפשרים משיכה ללא מס לאחר תקופה קצרה משש שנים, המקרים הם:
קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני וארוך, וככזה ההפקדות החודשיות צריכות לבטא את המטרות הכלכליות שלך לעתיד הרחוק. ישנן המון קרנות השתלמות, במסלולי השקעה שונים וביצועים שונים, ובחירת הקרן ומסלולי ההשקעה יקבעו כמה רווחים ותשואות יהיו לך בסופו של דבר. לבחירה הזאת עשויה להיות השפעה לא קטנה על הרווחה הכלכלית העתידית שלך. המומחים המומחיות של קלי יעזרו לך לבחור את קרן ההשתלמות או את שילוב הקרנות, שעונה במדויק על הצרכים שלך, ועל ההגדרה שלך לעתיד כלכלי בטוח. אחרי שלב התכנון ובחירת הקופה נבצע מעקב ופיקוח אחר ביצועי הקופה לטווח ארוך.
